Top 5 nejčastějších chyb daňových poplatníků z mého pohledu v mém daňovém úřadu

Nevědecká studie chyb daňových poplatníků

Jak sezóna registrace daní znovu začíná, články jsou nebo budou psány v novinách, časopisech a online varovných zprávách o daních, aby se předešlo některým běžným chybám, které se každoročně dělají.

Považuji za ironii, že v době elektronického podávání zpráv IRS varuje před chybami, kterých by se běžně dopouštěli papírenští zakladatelé. Varování Wall Street Journal a Daily Finance.com jsou lepší, ale některá z jejich doporučení se na průměrného daňového poplatníka nevztahují.

Nyní jsem na řadě, abych uvedl některé z běžných chyb, které vidím v naší kanceláři pro přípravu daní.

1. Nepodání daňového přiznání

To se zdá být téměř hloupé, ale po celou daňovou sezónu a po celý rok přicházejí klienti, kteří roky nepodávali daňová přiznání. Mezi důvody, které slyšíme, patří:

Nemohl jsem se obtěžovat.
Nemyslel jsem si, že musím podat.
Dlužím daně nebo podporu na dítě, takže mi stejně vezmou náhradu.

Před několika lety přišel pár do jedné z našich kanceláří s dopisem od IRS, v němž uvedli, že musí podat své přiznání za roky 2009 a 2010 do 11. dubna. Samozřejmě také museli podat svůj výnos z roku 2011.

Daňoví poplatníci měli velmi málo svých starých záznamů, ale IRS ano. Všechny ty W-2, 1099, atd., Které obdržíte, stejně tak IRS. Ve skutečnosti vám IRS může vrátit peníze a poslat vám daňový doklad (a někdy to dělají). Mají na mysli nejlepší zájmy IRS, a ne vaše. Ne vždy znají váš stav podání, počet závislých osob, které máte, ani odpočty nebo kredity, na které máte nárok; všechny věci, které by mohly snížit vaši daňovou povinnost. Úkolem IRS není snižovat vaši daňovou povinnost. Je to vaše práce. (Pokud to přečte Warren Buffet, uvítal bych jeho komentáře).

Po zaplacení a získání kopií jejich záznamů z IRS v kombinaci s záznamy, které měli, jsme mohli dokončit všechna jejich vrácení. Se 3 návraty byla jejich celková VRÁCENÍ přes 10 000 $! Proč tito daňoví poplatníci nepodali svá přiznání dříve?

Morálka tohoto příběhu je: někdy největší chybou, které můžete udělat při podávání daní, je nepodávat. Nepřihlášení neznamená, že nebudete dlužit daně, ale znamená to, že nedostanete náhradu, pokud vám dluží. IRS již má vaše informace. Podejte své daně, než to udělají za vás.

Bankscottage

2. Neohlášení celého vašeho příjmu

Neohlášení celého vašeho příjmu může být jednoduchá, čestná, chyba nebo může být nezákonné. Pokud vědomě a úmyslně neoznámíte svůj příjem, můžete obdržet občanskoprávní a trestní sankce. Navzdory tomu, co mnozí věří, podle daňového zákona jsou všechny příjmy, včetně peněžních příjmů a tipů, vykazovatelné. U zaměstnanců restaurací může váš zaměstnavatel sledovat tipy a na konci roku je hlásit ve vašem W-2. Pro osoby samostatně výdělečně činné je každý, kdo vám v průběhu roku zaplatí 600 USD nebo více, povinen poskytnout vám (a IRS) 1099.

Může to být čestná chyba? Tak určitě. Většina formulářů vám musí být zaslána do 31. ledna. Některé formuláře, které vykazují zdanitelný příjem, například 1099-B od makléře, vám však nebudou splatné do 15. února. Jiné, například partnerství K-1, jsou splatné až později. I když obdržíte formulář, existuje možnost, že vám bude později poskytnut pozměněný formulář.

Na mém daňovém úřadu přicházejí někteří klienti, kteří se přihlásí, jakmile obdrží jeden W-2. Chtějí jejich vrácení, zejména pokud zahrnuje daň za dítě a kredity na daň z příjmu. Než se vrátí, aby si vyzvedli papírování, mají jeden nebo více dalších W-2. Tyto další W-2 mohou změnit jejich způsobilost pro EITC. Kdysi to, co bylo kdysi vráceno, teď možná bude muset být vráceno.

Morálka tohoto příběhu: nahlaste všechny své příjmy. IRS o tom pravděpodobně už stejně ví. Buď trpělivý. Získejte všechny své formuláře a soubory správně poprvé. Pokud obdržíte nový formulář W-2 poté, co jste již podali daňové přiznání, podejte pozměněné přiznání 1040-X.

3. Odpočet, na který jste neměli nárok

Tato chyba může sahat od žádosti o děti nebo jiné závislé osoby, na které nemáte nárok ve snaze získat daňový kredit, až po nadhodnocování odpočtů položek, jako jsou charitativní příspěvky.

S novým daňovým zákonem bude standardní odpočet využívat mnohem více daňových poplatníků. I když bude odpočet státních a místních daní (SALT) omezen na 10 000 $ pro jednotlivé a společné podatelny, stále může existovat pokušení nafouknout charitativní odpočty nebo požadovat úroky z hypotéky, na které podle nového zákona nebudete mít nárok.

Podle nového daňového zákona několik dalších odpočtů, jako jsou poplatky za přípravu daní, neplacené výdaje zaměstnanců a poplatky investičního poradce, neexistuje.

Pro rok 2018 došlo k navýšení daňového dobropisu na dítě a pokračování dobropisu na daň z příjmu (EITC), oba přinejmenším částečně vrácené. S komplexními kvalifikačními pravidly může být pokušení pokusit se získat tyto kredity úmyslně nebo neúmyslně, dokonce i těmi, kteří na ně nemají nárok. Například EITC závisí především na vašem příjmu a počtu kvalifikovaných dětí, které můžete nárokovat. Čím více kvalifikovaných dětí můžete získat, až o 3, tím větší je váš EITC. Daňoví poplatníci chtějí optimalizovat své příjmy a maximalizovat své kvalifikované děti, aby maximalizovali své EITC. Můžete si přečíst moje články o „Kdo může být oprávněným dítětem pro EITC“ nebo tento rozbočovač o podvodném uplatňování EITC.

Všichni daňoví poplatníci by měli požadovat všechny kredity nebo odpočty, na které mají nárok. Někteří se ale pokusí získat některé, na které nemají nárok. Před několika lety se objevila zpráva o čtyřletém, který si nárokoval úvěr na nákup domů poprvé. (Možná už nemohl dál žít s rodiči.)

Morálka tohoto příběhu: vezměte výjimky, odpočty a kredity, na které máte nárok, a nic víc. Ujistěte se, že vám nic nezmeškáte. Brát ty, na které nemáte nárok, je podvod a budete zasaženi sankcemi, které s nimi souvisejí. U EITC, pokud na něj nepravdivě nebo chybně vznesete nárok, můžete mu být odmítnut po dobu až 10 let (dokonce i roky, na které byste měli oprávněný nárok).

4. Nesprávné číslo sociálního zabezpečení nebo datum narození

Obvykle se jedná o překlepy, ale v několika případech mohou být úmyslné. Tyto problémy většinou zahrnují mnoho administrativních chyb, před kterými IRS varuje při vrácení papíru.

Všechna jména, čísla sociálního zabezpečení a data narození daňových poplatníků a závislých osob se musí shodovat s jmény s databází IRS nebo sociálního zabezpečení. Za předpokladu, že si nevymýšlíte jméno, rodné číslo a narozeniny, je to obvykle typografická chyba nebo čestná chyba (otec zapomene datum narození dítěte nebo manželky).

Ale s elektronickým podáním jsou administrativní chyby jiné než ty, které bývaly s papírovými výnosy. Počítač provádí výpočty, takže se už nemusíte starat o matematické chyby. Díky elektronickému podání nemusíte posílat své W-2. A i když nemusíte vkládat svůj podpis na přiznání podané elektronickou cestou, musíte vy a váš manžel, pokud podáte společně, použít elektronický podpis, číslo PIN, abyste podali přiznání.

Ujisti se:

Všechny informace zadané při vrácení jsou správné.
Názvy, ulice atd. Jsou napsány správně.
Čísla zadaná z W-2 a dalších formulářů jsou přesná.
Všechna jména jsou napsána správně a data narození a čísla sociálního zabezpečení jsou správná.
Pokud vkládáte peníze přímo, váš účet a směrovací čísla jsou správná.
Vytvořte PIN pro elektronické podepsání vrácení.
Použijte správný stav podání. Nezapisujte více než jeden, pokud je vyplňován papírem.

Morálka příběhu je: odpadky dovnitř, odpadky ven. Pokud nebudete věnovat pozornost podrobnostem, bude vrácení odmítnuto a vaše zpoždění bude zpožděno.

5. Neplatíte splatné daně

Nejsem si jistý, jak často se to děje, ale vím, že se to stává. V Pensylvánii musí daňoví poplatníci podávat federální, státní a místní daňová přiznání. Všem našim klientům poskytujeme kopie těchto reklamací pro jejich evidenci. Pokud dluží federální nebo státní daně, poskytujeme jim také poukázky a adresovanou obálku k zaslání jejich plateb. Místní přiznání nelze odeslat e-mailem, takže všem našim klientům je poskytnuto přiznání, W-2 atd. A adresovaná obálka k zaslání místní daňové agentuře.

Jak poznám, že někteří daňoví poplatníci neplatí splatné daně? Jednoduchý. Když přinesou letošní návrat k podání letošního roku, najdu všechny obálky, poukázky a formuláře stále pěkně zastrčené v balíčku, který jsem jim dal loni.

Morální tohoto příběhu, platit daně, když jsou splatné. Založte veškeré papírování, které musíte. Pokud pošlete šek, přiložte k němu poukaz a na šek vložte své číslo sociálního zabezpečení. Pokud nemůžete platit, sjednejte si splátkovou smlouvu s IRS.