Jak podávat daně z příjmů na částečný úvazek získaných na hubpages a jiných stránkách internetového marketingu

Musíte vyplnit a podat plán C se svými daněmi

Příjmy jako osoba samostatně výdělečně činná, na rozdíl od mzdy vydělal od zaměstnavatele je informoval o daních z příjmů federální vyplněním a to včetně své daňové přiznání formu známou jako plán C .

Kopii seznamu C pro vaše daňové přiznání k aktuálnímu roku lze získat na webových stránkách IRS zde a pokyny pro vyplnění seznamu C na webových stránkách IRS zde.

Plán daňového formuláře C - Používá se pro zaznamenávání obchodních příjmů a výdajů

Oba tyto soubory jsou soubory PDF, které lze stáhnout a uložit do počítače, a v případě samotného rozvrhu C můžete své údaje vyplnit přímo v počítači a poté je uložit a vytisknout.

Samotný plán C je dvoustránkový dokument, který je relativně přímočarý a není tak obtížné jej pochopit a dokončit.

Zatímco IRS plán C a další zde diskutované daňové formuláře mají tendenci zůstat z roku na rok přibližně stejné, pokud jde o jejich formát, pokyny k jejich vyplnění často zahrnují významné změny. Protože jak formuláře, tak pokyny se mohou rok od roku měnit, měli byste se vždy ujistit, že jak formulář, tak pokyny, které používáte, odpovídají daňovému roku, pro které vyplňujete.

I když je formulář C poměrně přímočarý, zejména pokud jde o příjem z psaní na částečný úvazek, neváhejte vyhledat odbornou pomoc, pokud máte pocit, že ji potřebujete. Bezplatná pomoc je často k dispozici ze zdrojů, jako je web IRS a komunitní organizace. Existuje také řada softwarových balíčků pro přípravu daní za rozumnou cenu, stejně jako profesionální služby pro přípravu daní za rozumnou cenu.

Váš příjem z podnikání může podléhat dani ze samostatné výdělečné činnosti

Pokud zobrazíte zisk na řádku 31 plánu C, všimněte si, že první odrážka pod řádkem 31 uvádí Pokud zisk, zadejte jak na formuláři 1040, řádek 12, tak na plán SE, řádek 2, což znamená, že kromě zadání kladné číslo na řádku 12 formuláře 1040 možná budete muset vyplnit Schedule SE, jehož kopii lze získat z webových stránek IRS zde.

Plán SE se používá k výpočtu takzvané daně ze samostatné výdělečné činnosti, která odkazuje na částky daně ze sociálního zabezpečení a Medicare odečtené ze mzdy v běžné práci každé výplatě.

V případě mezd zaměstnanců se ze mzdy zaměstnance odečte pouze polovina daní ze sociálního zabezpečení a Medicare a druhou polovinu platí zaměstnavatel. V současné době je část daně zaměstnance na sociálním zabezpečení a Medicare 7,65% jejich výdělku.

Protože však samostatně výdělečně činné osoby jsou zaměstnavatelem i zaměstnancem, musí platit plnou daň ve výši 15,30% (7,65% zaměstnance a 7,65% zaměstnavatele). Dostanete jednu přestávku v tom, že pokud je váš celkový příjem ze samostatné výdělečné činnosti nižší než 400 $ (tj. 399,99 $ nebo méně), nemusíte podávat Schedule SE a platit daň ve výši 15,30%.

I když máte podnikání nebo koníček, který vám vydělává peníze, způsobí to, že se vaše daně zvýší, není to důvod k ukončení činnosti. Ať už je vaše psaní nebo jiné podnikání na volné noze malou záležitostí na částečný úvazek nebo vaším jediným zdrojem příjmů, mít vlastní podnikání má výhody.

Pamatujte, že i v případě, že je vaše malá firma provozem na částečný úvazek, který vám generuje nějaké peníze navíc, bude minimálně váš příjem po zdanění větší než váš příjem bez podnikání, i když musíte platit daně z příjem z podnikání.

Zatímco povaha našeho progresivního systému daně z příjmu znamená, že dodatečné příjmy z vašeho vedlejšího podnikání mohou být zdaněny vyšší sazbou než váš primární příjem ze mzdy, naši politici tuto sazbu stále nezvýšili na 100%. Rovněž platíte pouze daně ze svého zisku, což je rozdíl mezi výnosy z podnikání a výdaji z podnikání.

Časový plán C ukáže, zda máte z podnikání zisk nebo ztrátu

Pro jednoduchý malý podnik (a vyděláváním peněz z vaší stránky HubPage a dalších internetových aktivit jste považováni za majitele malé firmy) bez inventáře k prodeji není vyplnění formuláře tak obtížné.

Náklady vs akruální účetnictví

Pro většinu lidí v naší situaci spisovatelů je účinek výběru buď hotovostních nebo akruálních metod na naše daně přibližně stejný, i když akruální metoda vyžaduje trochu více práce, zejména proto, že, jak si pamatuji z loňských daní, Google a další stránky uvádějí co mi vlastně zaplatili v roce 2007, spíše než to, co mi vlastně dlužili.

Rozdíl je v tom, že jelikož Google sleduje a sčítá částku, která mi náleží za kliknutí za každý den v měsíci, a poté mi na konci následujícího měsíce pošle šek na celkovou částku, šek, který jsem obdržel, v lednu 2007 byl na peníze vydělané v prosinci 2006 a peníze, které jsem vydělal v prosinci 2007, byly vyplaceny až v lednu 2008.

Podle akruální metody bych na svém daňovém přiznání za rok 2006 deklaroval výdělky z prosince 2006 (které jsem dostal až v lednu 2007) a na svém přiznání, co jsem vydělal v prosinci 2007 (které jsem dostal až v lednu 2008) Daně z roku 2007.

Jak vidíte, pro náš typ podnikání je čistý výsledek u obou metod přibližně stejný, takže se řídím snadnou cestou a jednoduše nahlásím příjem pomocí hotovostní metody, která je stejným způsobem, jakým se mi vykazuje.

Nyní existují některé podniky, u nichž je použití akruální účetní metody daňovou výhodou, ale toto není jedna z nich.

Minimálně budete muset zadat své jméno, své číslo sociálního zabezpečení, adresu svého podnikání (pro většinu z nás je to naše domovská adresa - NEZADÁVEJTE adresu svého současného zaměstnavatele, pokud máte také pravidelné zaměstnání jako vaše psaní je oddělené od tohoto zdroje příjmů), uveďte svou účetní metodu jako hotovost , akruální nebo jinou a celkový příjem, který jste obdrželi ze všech zdrojů pro psaní.

Nejjednodušší účetní metodou, kterou si můžete vybrat, je hotovost , což znamená, že počítáte příjem jako svůj k datu, kdy obdržíte šeky nebo automatické vklady na váš bankovní účet od HubPages, Google a dalších webů, které vám platí, zatímco akruální znamená, že požadujete příjem k datu, kdy jej vyděláte, než abyste jej dostávali. (Viz postranní lišta vpravo s názvem Cash vs Accrual Accounting pro podrobnější diskusi o Cash vs Accrual Accounting.)

Na příslušných řádcích níže zadejte jakékoli výdaje na podnikání, poté odečtěte výdaje od celkového příjmu, abyste získali čistý příjem z podnikání, který je uveden na řádku 31 formuláře.

V závislosti na vašich výdajích může být váš čistý příjem z podnikání kladný nebo záporný.

Kladné číslo je považováno za zisk a podléhá dani z příjmu (federální stát plus, pokud váš stát má daň z příjmu, a místní, pokud máte tu smůlu, že žijete ve městě, jako je New York, které má spolu se státem daň z příjmu a daň z příjmu federální vlády) A daně ze sociálního zabezpečení a Medicare.

Pokud je čistý příjem záporný, utrpíte obchodní ztrátu a budete povinni poskytnout podrobnější vysvětlení svých výdajů na řádcích pod řádkem 31 a na straně 2 formuláře. V obou případech bude údaj o zisku nebo ztrátě na řádku 31 v příloze C zkopírován na řádek 12 vašeho daňového formuláře 1040, který se přičte nebo odečte od ostatních příjmů (pokud máte ztrátu).

Formulář IRS 1099 - Různé

Chápu, že legálně má každý hlásit veškerý vydělaný příjem.

Realisticky, když malé částky peněz mění majitele mezi lidmi, obecně neexistují pouze žádné záznamy o transakci, ale také nestojí za to, aby vláda časem ztrácela čas snahou tyto částky sbírat.

Úkolem oddělení IRS a státních příjmů je vydělávat peníze, které mohou politici utrácet, a platit výběrčí daní, aby zde strávili hodiny výběrem daní v dolarech a dolar tam stojí více peněz, než generuje.

Z důvodu času a výdajů se od IRS nevyžaduje, aby podniky a jednotlivci hlásili platby za služby práce v celkové hodnotě nižší než 600 $ ročně jednotlivcům pracujícím jako jediní vlastníci nebo partnerství.

Vzhledem k tomu, že většina lidí o tomto pravidle neví, IRS málokdy jde po jednotlivcích, kteří nedokáží sledovat a hlásit, co platí Joe Plumberovi, pokaždé, když mu zaplatí, aby přišli a odpojili svůj dřez (Joe the Plumber je povinen sledovat a hlásit příjem sám).

V případě podniků IRS prosazuje vyšší standard a vyžaduje, aby sledovaly částky, které vyplácejí jednotlivcům, kteří nejsou zaměstnanci a nezřídili svou malou firmu jako společnost nebo LLC (společnost s ručením omezeným).

Jedná se o to, že společnost získá číslo sociálního zabezpečení nebo daňové identifikační číslo osoby poskytující služby podniku a poté připraví a odešle formulář IRS 1099-MISC, který zobrazuje celkovou částku vyplacenou jednotlivci spolu s jeho jménem a číslem sociálního zabezpečení.

Ti z nás, kteří publikují na HubPages a provozují reklamy od Google, Amazon a eBay, obdrží od každého z nich formulář 1099-MISC, který nám během daňového roku zaplatil 600 $ nebo více (u některých webů, včetně HubPages, musíme tyto informace získat z našeho účtu u nich online). Kterákoli z těchto společností, která nám během daňového roku vyplatila méně než 600 USD, nám nepošle 1099-MISC, ale přesto bychom měli nahlásit příjem (každé z nich můžete přejít online a získat přehled o tom, jak byl připsán příjem spolu s daty a částkami plateb, které vám poskytnou).

Pokud je váš celkový příjem ze samostatné výdělečné činnosti po výdajích nižší než 400 $, nebudete muset platit daň ze sociálního zabezpečení / Medicare Self Employment a obvykle se můžete vyhnout nutnosti platit jakoukoli daň z příjmu z této malé částky tím, že ji vložíte na tradiční účet IRA. (pokud jste maximálně nevyčerpali celkový povolený příspěvek a proveďte vklad před podáním daní - pokud již přispíváte maximální povolenou částkou pro vaše IRA - jak Roth, tak tradiční - můžete se daňem z příjmu vyhnout příští rok tento příjem odhadem příjmů ze samostatné výdělečné činnosti a zvýšením příspěvku na 401 (k) nebo podobný program vašeho zaměstnavatele).

Odečtěte obchodní výdaje od výnosů, abyste snížili daně

Nejlepším způsobem, jak snížit daň z příjmů z vašeho podnikání (včetně daně ze samostatné výdělečné činnosti, kterou nelze snížit o příspěvky na vaše důchodové účty), je kompenzovat výnosy z podnikání výdaji. Nyní generování výdajů jednoduše k vyrovnání výnosů nemá smysl, protože za svůj čas a úsilí nedostanete nic.

Vlastní podnikání, zejména pokud jej provozujete mimo domov, vám však umožňuje odečíst z vašich příjmů mnoho osobních výdajů, které byste stejně zaplatili, ale normálně je nemůžete odečíst z mzdových příjmů. Například potřebujete počítač a připojení k internetu, abyste mohli psát a publikovat vaše rozbočovače na HubPages.

V závislosti na tom, jaké další věci a jakou část času používá váš počítač a připojení k internetu pro nepodnikatelské účely, můžete odečíst všechny nebo část těchto výdajů, které nyní stejně platíte bez jakékoli daňové výhody, ze svého obchodní výnosy.

Uchovávejte dobré záznamy o výdajích

V současné době je více než pravděpodobné, že vám vzniknou další výdaje, které by mohly být považovány za odpočty daně z podnikání. Součet těchto odpočtů může podstatně snížit váš příjem z podnikání, což znamená, že máte více svého běžného mzdového příjmu k dispozici jiným věcem, protože některé z vašich pravidelných osobních výdajů nyní platí vaše podnikání.

Pokud vaše výdaje související s podnikáním přesahují váš příjem z podnikání, lze výslednou ztrátu papíru odečíst z vašeho mzdového příjmu, aby se snížila také daň z příjmu z vaší mzdy, což vám poskytne buď větší náhradu, nebo způsobí, že pošlete menší šek na IRS (to je třeba poznamenat, že existují omezení výše obchodních ztrát, které si můžete nárokovat, a počet let, za které můžete pro své podnikání postupně vykazovat ztrátu).

Všimněte si, že jsem se jen s názvem dvě věci, které byste měli být schopni používat jako obchodní odpočty a kvalifikoval prohlášení tím, že byste mohla spíše než mohla odečíst tyto náklady.

Oblast obchodních odpočtů může být velmi složitá. Některé výdaje jsou velmi jasné a legální, zatímco zákonnost jiných může být sporná. V některých případech, i když je odpočet zjevně legální, to může být problém, který vyvolává otázky, které mohou vést k tomu, že budete muset věnovat čas, úsilí a případně peníze za odbornou pomoc při obhajobě při auditu. Také to, co může být pro jeden typ podnikání naprosto legitimní, může být ve vašem podnikání otevřeno otázkám.

Nezapomeňte si vést dobré záznamy o svých obchodních výdajích. To zahrnuje účtenky a další dokumentaci, která prokáže, že vám vznikly náklady, a také jejich případné použití jako obchodního nákladu.

Vyberte dobrého daňového poradce

Daňový zákon USA (aktuální zákon upravující federální daně z příjmu, sociálního zabezpečení a daně Medicare ve Spojených státech) sestává z téměř 100 000 stránek složitých a často protichůdných právních předpisů. Kongres se každý rok věnuje práci a přidává do kódu stovky dalších stránek.

Daňové kódy pro různé státy, které vybírají daně z příjmu, jsou menší než federální zákoník, ale stále složité. Výsledkem je, že nikdo skutečně nezná nebo nerozumí celému kódu, což vedlo k mnoha mezerám, jejichž význam a zákonnost jsou otevřené debatě a interpretaci.

Z tohoto důvodu, jakmile jsem ze svého psaní začal vydělávat vážné peníze, obrátil jsem se na daňového profesionála, který se specializuje na daně z drobného podnikání. Ví toho víc než já, a protože se jedná o jeho věc, má čas a motivaci držet krok s právem, které platí pro jednotlivce a malé podniky, a porozumět mu.

Před výběrem této konkrétní osoby jsem se zmínil o diskusi o daních a jeho podnikání obecně (to bylo usnadněno skutečností, že jsem ho sociálně znal a dokázal s ním mluvit, než jsem využil jeho služeb), stejně jako mluvil s ostatními, kteří využil jeho služeb.

Mým cílem bylo nejprve ověřit, že nejen věděl, co já vím o podnikání a daních, ale že věděl také více. Také jsem chtěl získat cit pro jeho profesní etiku a postoj k riziku, pokud jde o daně.

Skutečnost, že „propustil“ několik svých klientů, když se snažili, aby pro ně přísně ohnul daňová pravidla, na mě udělala dojem. Zapůsobilo na mě také to, že zatímco se snažil snížit daňovou povinnost svých klientů na minimum, doporučil také proti odpočtům, které byly legální, ale dostatečně sporné, aby přilákaly audit.

Jako mnoho Američanů jsem ochoten se vzdát určitých malých, ale legálních odpočtů a zaplatit o pár dolarů více, abych se vyhnul potížím s IRS.

S textem zacházejte jako s firmou

Pro autory na HubPages a další aktivity na vydělávání peněz na internetu, kteří vydělávají několik stovek dolarů nebo více ročně a plánují pokračovat a růst tohoto příjmu, moje rada je dívat se na tuto činnost jako na podnikání, stejně jako na zábavný a kreativní výstup.

Jako firma musíte mít nejprve obecné znalosti o vedení finančních záznamů a daňových pravidlech.

Zadruhé si dobře evidujte své příjmy a veškeré výdaje, které se vztahují nebo mohou vztahovat na vaše podnikání.

Zatřetí, uspořádejte své záznamy a účetnictví tak, aby bylo snazší udržet si přehled o podnikání, a rychle zjistěte, zda jste někdy povinni zdůvodnit výdaje nebo odpočty, které požadujete.

Nakonec neváhejte vyhledat a zaplatit za odbornou pomoc. Minimálně to znamená získání služeb dobrého daňového zpracovatele nebo využití dobrého softwarového systému pro daň z podnikání.

Pokud vedení účetnictví a vedení záznamů není vaší silnou stránkou nebo vám příliš času na psaní nezabývá, využijte služeb profesionálního účetního - existuje mnoho nezávislých účetních, kteří se živí poskytováním těchto služeb malým podnikům.

Jejich poplatky, které jsou daňově odečitatelné, stejně jako poplatky účtované vaším daňovým poradcem, jsou obecně přiměřené, protože vám účtují pouze pár hodin nebo tak, aby každý měsíc utrácely na vašich záznamech.

Ten, kdo dělá moje daně, také nabízí tuto službu, ale dodnes to dělám sám. Dobré záznamy nejen udržují vaše podnikání legitimní pro daně a pomáhají předcházet potížím s IRS a státními daňovými úřady, ale mohou také přinést dobré informace o vašem podnikání, například jaké články na HubPages nebo které weby, pokud píšete pro více než jeden vám poskytne nejlepší návratnost za váš čas a úsilí.

Tyto informace vám mohou nejen pomoci s daněmi, ale také vám pomohou zefektivnit se tím, že vám umožní soustředit omezený čas na činnosti s vyššími výnosy, ale také vás zbohatnou.