Vysvětlení možností důchodového účtu

Jedním z nejčastějších důvodů, proč lidé nezřizují důchodový účet, je zmatek kolem typů účtů. Mnoho lidí si neuvědomuje rozdíly mezi různými důchodovými účty ani to, jak který z nich funguje.

Je pochopitelné, že neznáte rozdíl mezi 401 (k) a Roth IRA, zvláště pokud vaše práce nezahrnuje finance nebo účetnictví. Ale odložení plánování odchodu do důchodu je chyba, která by mohla mít drastické následky později ve vašem životě. Je mnohem lepší seznámit se s různými možnostmi účtu pro odchod do důchodu brzy - již ve vašich 20 letech.

Čím dříve se o svých možnostech dozvíte, tím více času budete mít k založení účtu a jeho financování.

Jak fungují důchodové účty?

Existuje mylná představa, že důchodové účty jsou jako spořicí účet, kam ukládáte své peníze, dokud nedosáhnete důchodového věku - a pak je dostanete zpět. Realita je trochu komplikovanější. Existují daňové důvody a další důvody, proč je otevření důchodového účtu nejlepší způsob, jak si na tu část svého života ušetřit. Existují také limity, kolik můžete přispět a kdy si můžete vybrat peníze na účtu.

Pokud začnete spořit na důchod s běžným investičním účtem, musíte platit daně pokaždé, když prodáte akcie, dluhopisy nebo vyděláte podílový fond. A pokud prodáváte akcie do 12 měsíců od jejich pořízení, díváte se na velmi vysoké sazby daně z příjmu - kdekoli od 15 do 30 procent. Důchodové účty vám poskytnou daňovou úlevu - buď během procesu přidávání peněz na váš účet, nebo když vyberete všechny peníze z účtu při odchodu do důchodu. Když získáte daňovou úlevu, záleží na typu penzijního účtu, který jste si založili.

Vysvětleny různé typy důchodových účtů

401 (k)

Většina společností nabídne svým zaměstnancům standardní plán spoření na 401 (k). Příspěvky na částku 401 (k) jsou daňově odečitatelné a veškeré výnosy z investic na účtu jsou odloženy daní až do odchodu do důchodu. To znamená, že na své 401 (k) dostáváte daňovou úlevu, dokud nedosáhnete důchodového věku, nebo nejste připraveni vyplatit účet.

401 (k) má maximální příspěvek, který pro rok 2018 činí 18 500 $. Ti, kteří mají 50 let a více, mají možnost přidat až 6 500 $ jako provizi za dohonení. Maximální příspěvky se každý rok mění, v závislosti na pokynech IRS.

Zaměstnavatelé mají povoleno přiřadit příspěvek zaměstnance k 401 (k), a to až do určitého procenta. Například zaměstnavatel se může rozhodnout, že 100% odpovídá příspěvkům zaměstnanců za každý rok - až 5% jejich ročního příjmu. Pokud zaměstnanec vydělá 60 000 $ ročně, přidá zaměstnavatel každý rok 3 000 $ k 401 (k).

Výběry ze 401 (k) mohou začít, když jedinec dosáhne 59 a půl. Veškeré výběry před tímto věkem budou podléhat 10% penále spolu s daňovou povinností. Je také možné si půjčit na 401 (k), pokud to zaměstnavatel povolí. Výpůjční částka je až 50% hodnoty plánu, maximální částka je 50 000 $. Jakákoli půjčka za 401 (k) musí být splacena do pěti let.

403 (b)

403 (b) vstupuje do hry, pokud jednotlivec pracuje pro vládní organizaci nebo neziskovou organizaci. Zacházení s daní z příjmu, limity příspěvků, pokyny pro přiřazování zaměstnavatelů, požadavky na výběr a půjčky jsou totožné s plánem 401 (k).

Existuje zvláštní pravidlo maximálního přípustného příspěvku (MAC) s ohledem na 403 (b), kde jednotlivci, kteří strávili 15 a více let u jednoho zaměstnavatele, mohou k ročnímu limitu příspěvku přidat dalších 3000 $. Je však na uvážení zaměstnavatele, zda tento dodatečný příspěvek povolí, a mnozí o jeho existenci nevědí.

Investiční možnosti jsou u 403 (b) trochu omezené. S 401 (k) je povolen téměř jakýkoli typ investičního nástroje. 403 (b) je omezen na výběr vzájemných fondů a anuit.

Pokud máte u zaměstnavatele plán 403 (b), ale přecházíte na práci, kde nabízí 401 (k), je možné váš plán převést na 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) je určen pro majitele firmy a manžela / manželku, kteří nemají žádné zaměstnance. Pokud máte nějaké zaměstnance, není možné přispět na sólo 401 (k). Pro registraci do tohoto plánu neexistují žádná věková ani příjmová omezení. Limit příspěvků je stanoven na 55 000 USD pro rok 2018, přičemž pro ty, kteří mají 50 let a více, je k dispozici dalších 6 000 USD.

V tomto plánu existuje výjimka z aspektu bez zaměstnanců: manžel majitele účtu. Pokud váš manžel vydělává příjem z vašeho podnikání, můžete je přidat do plánu. Přidáním manžela / manželky do plánu je možné zdvojnásobit roční příspěvky na sólo 401 (k).

Držitelé plánu Solo 401 (k) mají na výběr mezi tradičním plánem nebo plánem Roth. Tradiční plán umožňuje příspěvky před zdaněním, přičemž daň je odložena až do důchodu. Rothův plán umožňuje příspěvky po zdanění, ale při odchodu do důchodu se nevybírá žádná daň.

V rámci solo 401 (k) je povolen téměř jakýkoli typ investice. Držitelé plánu mohou investovat své peníze do akcií, dluhopisů, podílových fondů, hypotečních poukázek, nemovitostí, drahých kovů a dalších. Veškeré výběry z účtu před věkem 59 a půl budou ze strany IRS přísně penalizovány.

IRA

Individuální důchodový účet, nebo IRA, je druh daňově výhodného investičního nástroje, který si jednotlivci mohou otevřít, pokud doufají, že si na důchod ušetří. Existuje několik různých typů IRA - tradiční, Roth, SIMPLE a SEP. Investice, které lze provést v rámci IRA, zahrnují akcie, dluhopisy, podílové fondy a další.

Tradiční i Roth IRA účty otevírají jednotlivci, kteří chtějí nastavit své vlastní důchodové úspory. SEP a SIMPLE IRA jsou zřizovány majiteli malých podniků nebo samostatně výdělečně činnými osobami.

Příspěvky na tradiční účet IRA jsou odečitatelné z daní. Nebudete platit daně z peněz, které vkládáte do své tradiční IRA, ale budete muset platit daně při odchodu do důchodu. Jednotlivé příspěvky do tradiční IRA nesmí překročit 5 500 $. Ti, kteří mají 50 let a více, mohou na účet přispět až 6 500 USD.

Jednotlivci, kteří vydělávají více než 63 000 $ ročně, budou muset zaplatit určité daně ze svých příspěvků na tradiční účet IRA. Ti, kteří mají upravený hrubý příjem vyšší než 73 000 USD, budou muset zaplatit daň ze všech svých příspěvků, pokud jejich zaměstnavatel nabízí penzijní plány. Pokud váš zaměstnavatel nenabízí žádné důchodové plány a vyděláte více než 73 000 $ ročně, budou vaše příspěvky odečitatelné z daní.

Roth IRA

Hlavní rozdíl mezi tradiční a Roth IRA spočívá v tom, že vaše příspěvky nejsou v Roth IRA odečitatelné z daní. Ze všech svých příspěvků na tento účet budete platit daně bez ohledu na výši vašeho příjmu. Nebudete však zdaněni za výběry, které provedete z účtu při odchodu do důchodu.

Tradiční IRA i Roth IRA účty mají bezcelní úroky a dividendy. Z žádného účtu nebudete platit daně z peněz, které vyděláváte investicemi. Rozdíl je v tom, že vám je účtována daň, když přidáte peníze na účet u Roth IRA. Daňový doklad je splatný v době výběru s tradiční IRA.

SEP IRA

SEP, nebo zjednodušený důchod zaměstnanců, IRA je důchodový účet, který je užitečný pro osoby samostatně výdělečně činné a malé podnikatele. Zaměstnavatelé mohou přispět až 25 procenty vašeho ročního příjmu, nebo 55 000 USD - ať je jakákoli částka nižší. Toto jsou údaje pro rok 2018 a každý rok se mění.

Je snazší nastavit SEP IRA ve srovnání s 401 (k). Pokud má majitel malé firmy zaměstnance, musí být krytí, pokud splňují konkrétní požadavky. Dobrou zprávou je, že majitelé malých podniků, kteří pro své zaměstnance zřídili SEP IRA, mohou odečíst příspěvky do zaměstnaneckých plánů z jejich vlastních vykázaných příjmů z podnikání. Pomáhá majitelům malých podniků zajistit nižší sazbu daně.

Když jsou peníze vybírány ze SEP IRA, jsou zdaněny. Pokuta za předčasný výběr ze SEP IRA je 10 procent plus pravidelné daně z příjmu.

Jednoduchá IRA

JEDNODUCHÉ nebo Savings Incentive Match Plans pro zaměstnance, IRA je další plán určený pro majitele malých podniků nebo samostatně výdělečně činné osoby. Díky SIMPLE IRA mohou zaměstnanci přispívat na své důchodové účty a je nutné, aby zaměstnanec tyto příspěvky odpovídal. Programové příspěvky od zaměstnavatele jsou daňově odečitatelné, podobně jako funguje SEP IRA.

U SIMPLE IRA jsou příspěvky zaměstnavatele omezeny jedním ze dvou způsobů. Mohou buď vyrovnat příspěvky až do výše tří procent odškodnění svých zaměstnanců. Nebo mohou pro každého způsobilého zaměstnance poskytnout neelektivní příspěvek ve výši dvou procent. Zaměstnanci jsou omezeni na příspěvky ve výši 12 500 USD ročně a 15 500 USD, pokud jsou starší 50 let.

Hlavní rozdíl mezi SEP IRA a SIMPLE IRA spočívá v tom, že zaměstnavatelé nesmějí sami přispívat do SEP IRA. Je určen pro zaměstnavatele, aby poskytovali všechny příspěvky. SEP IRA jsou vhodnější pro podniky, kde zaměstnanci přispívají většinou, zatímco zaměstnavatel odpovídá určitému procentu.

Pokuta za předčasný výběr ze SIMPLE IRA je 25 procent plus daně z příjmu. K této pokutě dochází, když k výplatám dojde před dosažením věku 59 a půl roku nebo pokud výběry začnou do dvou let od založení plánu. Pokud je SIMPLE IRA starší než dva roky, ale jednotlivec je mladší než 59 a půl, pokuta je 10 procent plus daně z příjmu.

Účet zdravotního spoření

Health Savings Account, nebo HSA, je daňově výhodný účet, který je zaměřen na jednotlivce, na které se vztahují vysoce odpočitatelné zdravotní plány. Cílem HSA je pomoci těmto jednotlivcům šetřit na léčebné výdaje, které nejsou pokryty jejich vysoce odpočitatelnými zdravotními plány.

Příspěvky do HSA poskytují jednotlivci nebo jejich zaměstnavatelé. Existuje maximální limit příspěvků, přičemž individuální limit je stanoven na 3 450 $ a rodinný limit na 6 850 $. Minimální odečitatelné limity se také každý rok mění, pokud jde o kvalifikaci pro HSA. Individuální minimum je 1350 $ a rodinné minimum je 2700 $. Maximum z kapsy pro jednotlivce je 6 650 $, zatímco hodnota pro rodiny je stanovena na 13 300 $.

Peníze směřující do HSA fungují podobně jako 401 (k). Pokud plán dostáváte od svého zaměstnavatele, z výplaty se odečítají příspěvky osvobozené od daně. A váš zaměstnavatel může do těchto příspěvků vložit také procentuální shodu. Jedním z jedinečných aspektů HSA je, že do vašeho plánu může přispět kdokoli - manželé, rodiče, širší rodina, přátelé atd.

souhrn

S tolika možnostmi účtu pro odchod do důchodu je pochopitelné, že lidé jsou zmatení, když poprvé začínají přemýšlet o plánování odchodu do důchodu. Ale mnoho z těchto účtů slouží ke konkrétním situacím a účelům. Když se podíváte na počet penzijních účtů, které jste oprávněni založit, zjistíte, že je mnohem menší než tento seznam. Vždy je moudré kontaktovat kvalifikovaného investičního poradce a získat konkrétní radu pro vaši konkrétní situaci.

Hlavní rozhodnutí se točí kolem získání daňové úlevy z příspěvků nebo výběrů. Oba mají svá pozitiva i negativa a bude jen na vás, abyste se rozhodli, co je pro vaše okolnosti nejlepší.

Je také možné otevřít více než jeden důchodový účet. Můžete se například rozhodnout jít s Roth IRA, i když od svého zaměstnavatele dostáváte 401 (k). Musíte však mít na paměti, že daňové výhody spojené s IRA se mohou měnit v závislosti na vašich úrovních příjmů a na tom, zda máte 401 (k) prostřednictvím svého zaměstnavatele.

Bez ohledu na to, jaký typ účtu je pro vás vhodný, začněte spořit ještě dnes, protože důchod tu bude dříve, než si myslíte (věřte mi v tom, vím z vlastní zkušenosti).

Reference

„Typy důchodových plánů“

Tyson, Eric a Bob Carlson. Osobní finance pro seniory pro figuríny . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. Kompletní průvodce IRA a IRA Investing: Wealth Building Strategies Revealed . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Otázky a odpovědi

Otázka: Pokud ve věku 55 let vytáhnu všechny své peníze ze své 401 tis., Kolik pokuty bych zaplatil?

Odpověď: Výběry z vašeho kvalifikovaného plánu jsou zdaněny jako běžný příjem a mohou být předmětem 10% federální daňové pokuty, pokud budou přijaty před dosažením věku 59 1/2. Pokud jste svého zaměstnavatele opustili v roce nebo po roce, ve kterém vám bylo 55 let, nemusí vám hrozit 10% pokuta za předčasný výběr.

Otázka: Kdy musíte začít vybírat své peníze z Rothova důchodového účtu?

Odpověď: Pokud splňujete požadavky, kvalifikované distribuce jsou osvobozeny od daně.

Až dosáhnete věku 70 ½, můžete do svého Roth IRA přispívat.

Ve své Roth IRA můžete nechat částky, dokud žijete.

Tyto informace pocházejí z webu IRS: