Obsah:
Realitní kanceláře, které se snaží pomoci klientům s investičními nemovitostmi, nejsou odpovědné, pokud investice selžou
Realitní kanceláře, které pomáhají prodejcům reinvestovat nezanedbatelně, pokud investice selže
Realitní agenti, kteří pomáhají klientům reinvestovat výnosy z prodeje nemovitostí, nenesou odpovědnost, pokud investice selžou, pokud jednají realitní kanceláře v dobré víře, rozhodl nedávno státní odvolací soud.
V případě rozsudku Gibson v. Bankofier se prodejce domu a okolních pozemků zeptal realitní kanceláře, jak odložit daně z prodeje, aby mohla dát více peněz svým dětem.
Realitní agent Sharon Bankofier navrhl výměnu 1031.
Oddíl 1031 předpisu Internal Revenue Service Code umožňuje prodejcům odložit daně z kapitálových výnosů investováním výnosů do náhradních nemovitostí. Náhradní nemovitost musí být zakoupena do 180 dnů od prvního prodeje.
Přestože se případ nacházel v Oregonu, daňový zákon je federální a využívá společné zásady nedbalosti nalezené ve Washingtonu, DC a jinde.
Bankofier navrhl, aby prodávající investoval do společné nemovitosti nájemce neboli TIC. TIC vlastní několik investorů současně.
Klient se řídil Bankofierovým návrhem po podepsání dohody, ve které realitní agent souhlasil s vyhledáním nemovitostí TIC, ale neposkytl by další služby.
Bankofier našel pro prodejce čtyři nemovitosti TIC a od prodejců za ně obdržel poplatky za doporučení 24 000 $. Kognitivní stav staršího klienta se však zhoršil. Byla prohlášena za nekompetentní.
Tři ze čtyř nemovitostí TIC nakonec selhaly jako investice. Děti klienta zažalovaly Bankofiera za údajné týrání a nedbalost starších.
Soud rozhodl ve prospěch Bankofieru. Státní odvolací soud rozhodnutí potvrdil.
Soud poznamenal, že dohoda mezi Bankofier a jejím klientem říká, že klient by měl vyhledat pomoc s poradenstvím při oceňování majetku a daňovým poradenstvím.
I když byla realitní kancelář považována za správu investic jejího klienta, neexistovaly žádné důkazy o nedbalosti, protože čtyři TIC mohly být považovány za dobré investice, když byly provedeny. Kolaps na realitním trhu, který vedl k finančním ztrátám klienta, nastal po investicích, které realitní agent nemohl předvídat, uvedl soud.
Případem je Gibson v. Bankofier.
© 2016 Tom Ramstack